Việc giữ đúng ngày thuế có thể khiến bạn choáng ngợp, nhưng việc đánh dấu lịch của bạn và đảm bảo bạn cập nhật thời hạn áp dụng sẽ giúp bạn tránh bị phạt, lãi và các khoản phí bổ sung từ kế toán thuế của bạn. Việc chuẩn bị cho việc nộp thuế có thể yêu cầu nhiều thủ tục giấy tờ và tài liệu, vì vậy hãy chuẩn bị cho sự thành công của bản thân hoặc doanh nghiệp của bạn bằng cách lập kế hoạch sớm và đảm bảo bạn chuẩn bị đầy đủ để nộp bất kỳ và tất cả các loại thuế liên quan đến mình. Show
Dưới đây là thời hạn phổ biến nhất mà Cơ quan Thuế vụ Canada cần lưu ý để nộp thuế năm 2022 đúng hạn Các loại ngày đến hạn nộp thuế khác nhauThời hạn nộp thuế cá nhân/cá nhânMặc dù CRA vẫn chưa công bố ngày chính xác sẽ mở NETFILE vào năm 2023, nhưng sẽ là vào khoảng tháng 2, điều này giúp bạn có nhiều thời gian để biên soạn biên lai và hồ sơ. Về mặt cá nhân, điều này có thể bao gồm những thứ như chi phí di chuyển và các khoản khấu trừ khác mà bạn có thể có. Với tư cách là một doanh nghiệp, nếu bạn duy trì sổ sách kế toán của mình một cách nhất quán trong suốt cả năm, bạn sẽ có phong độ tốt trong mùa thuế. Ngày 1 tháng 3 sắp tới sẽ là hạn chót RRSP. Bất kỳ khoản đóng góp hưu trí nào bạn định thực hiện đều phải được thực hiện trước thời hạn để giảm thuế năm 2022 Thuế cá nhân của bạn sẽ đến hạn vào ngày 1 tháng 5 năm 2023 (vì ngày 30 tháng 4 năm 2023 rơi vào Chủ Nhật). Hồ sơ gửi qua đường bưu điện phải được đóng dấu bưu điện trước tiên và các khoản thuế được nộp bằng điện tử phải được nộp trước nửa đêm. Nếu bạn nộp muộn và còn nợ số dư, bạn sẽ bị phạt 5%, cộng thêm phần trăm cho mỗi tháng nộp muộn, tối đa 12 tháng. Nếu bạn không có số dư còn nợ và bạn nộp đơn muộn, bạn sẽ không phải chịu bất kỳ hình phạt nào…nhưng hãy nhớ, tại sao phải đợi nếu bạn có thể nhận được tiền hoàn lại sớm hơn sau này Nếu bạn nợ thuế hơn 3.000 đô la trong một năm, bạn bắt buộc phải trả góp vào năm sau. Các khoản thanh toán đó sẽ đến hạn cho CRA vào ngày 15 tháng 3, ngày 15 tháng 6, ngày 15 tháng 9 và ngày 15 tháng 12. Cần trợ giúp về thuế cá nhân của bạn? Thời hạn nộp thuế đối với thuế tư doanhNếu bạn là người tự kinh doanh, phải đến ngày 15 tháng 6 mới đến hạn nộp hồ sơ, nhưng đừng để thời hạn muộn hơn đánh lừa bạn. mọi khoản nợ còn lại sẽ đến hạn trước ngày 1 tháng 5 năm 2023 (vì ngày 30 tháng 4 năm 2023 rơi vào Chủ Nhật). Bạn cũng có thể có thêm các bản khai thuế để nộp cho những thứ như tiền lương và các khoản chuyển tiền và khấu trừ thuế GST/HST, vì vậy hãy đảm bảo rằng bạn đã chuẩn bị tất cả các tệp thích hợp cho thời hạn của mình để tránh bị phạt. Nếu bạn còn nợ số dư và nộp hồ sơ trễ, bạn có nguy cơ phải chịu nhiều hình phạt, bắt đầu từ mức 3% và tăng lên đến 20% Không chắc chắn về việc nộp thuế tự kinh doanh? Thời hạn nộp thuế doanh nghiệpNgày 30 tháng 6 cũng là hạn chót nộp thuế doanh nghiệp - nếu năm tài chính của doanh nghiệp bạn khớp với năm dương lịch. Có ba điều cần cân nhắc khi xác định ngày đáo hạn hợp lý nếu năm tài chính của bạn không khớp với năm dương lịch
Hạn nộp thuế của bạn là sáu tháng sau khi kết thúc năm tài chính của bạn. Nếu năm của bạn kết thúc vào ngày cuối cùng của tháng thì thời hạn của bạn là ngày cuối cùng của tháng thứ sáu sau ngày kết thúc năm. Nếu năm kết thúc vào bất kỳ ngày nào khác thì hạn nộp hồ sơ của bạn là vào ngày đó trong tháng, sáu tháng sau khi năm của bạn kết thúc. Ví dụ: nếu năm tài chính của bạn kết thúc vào ngày 31 tháng 10 thì hạn nộp hồ sơ của bạn là ngày 30 tháng 4, nhưng nếu năm tài chính của bạn kết thúc vào ngày 15 tháng 10 thì hạn nộp hồ sơ của bạn là ngày 15 tháng 4. Thông thường, nếu bạn còn nợ số dư, khoản thanh toán đó sẽ đến hạn hai tháng sau ngày kết thúc năm của bạn. Sử dụng ví dụ trên, trong trường hợp đầu tiên, số dư của bạn sẽ đến hạn vào ngày 31 tháng 12 và trong trường hợp thứ hai, số dư của bạn sẽ đến hạn vào ngày 15 tháng 12 Tuy nhiên, có một số ngoại lệ đối với quy tắc hai tháng này. Khoản nợ còn lại của bạn có thể đến hạn ba tháng sau khi kết thúc năm nếu bạn thuộc một trong ba loại
Nếu bạn nợ thuế hơn 3.000 đô la trong một năm, bạn bắt buộc phải trả góp vào năm sau. Các khoản thanh toán đó phải trả cho CRA mỗi quý. Vui lòng liên hệ với AgileCPA để xác định số tiền trả góp của bạn Bạn đang gặp khó khăn trong việc nộp thuế doanh nghiệp? Thời hạn nộp thuế đối với Thuế ủy thácGiống như thuế doanh nghiệp, ngày đến hạn nộp thuế tín thác của bạn phụ thuộc vào ngày cuối năm của thuế tín thác. Tuy nhiên, trong trường hợp này, ngày nộp đơn của bạn là 90 ngày sau ngày kết thúc năm. Để sử dụng lại ví dụ ở trên, trong quỹ tín thác cuối năm ngày 31 tháng 10, ngày nộp đơn của bạn sẽ là ngày 31 tháng 1 và trong trường hợp ngày 15 tháng 10, ngày đáo hạn của bạn sẽ là ngày 15 tháng 1. Trong vòng 90 ngày này, bạn sẽ cần phải thực hiện cả hai, 1) nộp tờ khai T3, các phiếu T3, phiếu NR4 liên quan cũng như các bản tóm tắt T3 và NR4, và 2) thanh toán bất kỳ số dư nào còn nợ Cần hướng dẫn về thuế ủy thác? Thời hạn nộp thuế GST/HSTNgày đến hạn nộp tờ khai GST/HST của bạn có thể là hàng tháng, hàng quý hoặc hàng năm Nếu bạn nộp đơn hàng tháng hoặc hàng quý, việc nộp đơn và chuyển tiền của bạn sẽ đến hạn trong vòng một tháng kể từ ngày kết thúc kỳ báo cáo của bạn. Sử dụng ví dụ của chúng tôi về kỳ báo cáo kết thúc vào ngày 31 tháng 10, việc nộp đơn và thanh toán của bạn sẽ đến hạn trước ngày 31 tháng 11 Người nộp đơn hàng năm phải nộp và nộp chuyển khoản trong vòng ba tháng sau khi thời hạn kết thúc. Như ví dụ ở đây, nếu kỳ tài chính kết thúc vào ngày 31 tháng 5 thì cả việc nộp hồ sơ và chuyển tiền sẽ đến hạn trước ngày 31 tháng 8. Bạn không chắc liệu mình có cần nộp tờ khai thuế GST/HST hay không? Thời hạn nộp thuế đối với các phiếu thông tinNgười sử dụng lao động có trách nhiệm cung cấp và lưu trữ các phiếu thông tin (tức là T4, T5) cho toàn thể nhân viên, nhà thầu và cổ đông trước ngày 28 tháng 2 năm 2023. Điều này rất quan trọng vì các cá nhân yêu cầu những phiếu này phải nộp tờ khai thuế cá nhân của mình trước ngày 30 tháng 4 năm 2023. Như vậy, mức phạt có thể lên tới 7.500 USD nếu nộp muộn. Nếu bạn vẫn không chắc chắn về thời hạn nộp thuế của mình hoặc muốn được hỗ trợ thêm để chuẩn bị cho mùa thuế, hãy liên hệ với chúng tôi để được tư vấn
Thời hạn nộp thuế cho T4Người sử dụng lao động có trách nhiệm cung cấp và nộp các phiếu thông tin cho tất cả nhân viên, nhà thầu và cổ đông trước một ngày nhất định, thường là cuối tháng Hai. Cả nhân viên và người sử dụng lao động đều cần lưu ý về thời hạn T4 sẽ bước vào mùa nộp đơn tiếp theo
T4 Thông tin dành cho nhân viênKhi nào bạn có thể nhận được T4 của mình?Nhà tuyển dụng phải nộp T4 trước ngày 28 tháng 2 năm 2023. CRA yêu cầu người sử dụng lao động cấp cho nhân viên T4 trước thời hạn. Nếu bạn không nhận được trước ngày 28 tháng 2, hãy liên hệ với chủ lao động của bạn Thông tin gì được tìm thấy trên T4?Bạn sẽ chỉ nhận được T4 nếu bạn kiếm được tiền lương, tiền công, tiền boa, tiền thưởng, tiền nghỉ hè, hoa hồng, phúc lợi phụ và trợ cấp hưu trí trong năm. Có những tình huống khác có thể đảm bảo việc cấp T4, nhưng đây là những tình huống phổ biến nhất Các khoản thanh toán lương hưu, bảo hiểm nhân thọ theo nhóm, trợ cấp nghỉ hưu cho cư dân không phải người Canada, các khoản thanh toán sắp xếp bồi thường hưu trí và niên kim thường không được cấp trên T4 Nếu bạn không nhận được T4 trước thời hạn nhưng tin rằng mình sẽ nhận được, hãy kiểm tra kỹ với nhà tuyển dụng hoặc liên hệ với một trong các kế toán viên của chúng tôi Thông tin T4 dành cho nhà tuyển dụngKhi nào nhà tuyển dụng phải nộp T4?Nhà tuyển dụng có gánh nặng nộp hồ sơ lớn hơn khi nói đến T4. Người sử dụng lao động phải nộp T4 về số tiền đủ điều kiện trả cho nhân viên trước ngày 28 tháng 2 năm 2023 Nếu doanh nghiệp của bạn kết thúc trong năm, bạn có 30 ngày kể từ ngày doanh nghiệp của bạn ngừng hoạt động để nộp T4. Điều này có nghĩa là nếu doanh nghiệp của bạn ngừng hoạt động vào ngày 1 tháng 6, bạn sẽ có thời gian đến ngày 1 tháng 7 để nộp T4 Nếu một đối tác hoặc chủ sở hữu duy nhất chết trong năm, CRA cho doanh nghiệp 90 ngày kể từ ngày đó để nộp T4 Nhà tuyển dụng có thể nộp T4 như thế nào?Nếu bạn nộp nhiều hơn 50 T4, bạn phải nộp các biểu mẫu điện tử. Doanh nghiệp có dưới 50 T4 có thể nộp hồ sơ bằng giấy. Hãy nhớ rằng việc xử lý điện tử nhanh hơn và ít bị mất mát hơn, đảm bảo bạn đáp ứng đúng thời hạn Nhà tuyển dụng cũng có thể gửi tối đa 100 T4 thông qua biểu mẫu web. Ngoài ra, tính năng truyền tệp qua Internet khả dụng nếu kích thước tệp từ 150 MB trở xuống. Truyền tệp qua Internet thường liên quan đến chương trình phần mềm của bên thứ ba, khiến chúng trở thành một lựa chọn ít khả thi hơn đối với các doanh nghiệp nhỏ có dưới 50 biểu mẫu Nếu không đúng thời hạn thì bị phạt như thế nào?Có những hình phạt nghiêm khắc đối với người sử dụng lao động bỏ lỡ thời hạn nộp đơn hoặc không nộp đơn theo đúng phương pháp. Việc không nộp phạt điện tử dao động từ $250 đến $2.500, tùy thuộc vào số lượng T4 bạn nộp sai. CRA đánh giá một hình phạt khác đối với người sử dụng lao động không cấp thẻ T4 kịp thời cho nhân viên, đó là 25 USD mỗi ngày cho mỗi phiếu T4 không được phát. Điều này có nghĩa là nếu bạn đang giữ năm chiếc T4, bạn có thể bị phạt 125 đô la mỗi ngày Người sử dụng lao động cũng cần xem xét mức phạt nộp muộn, dao động từ $100 đến $7.500, tùy thuộc vào số lượng T4 mà bạn phải nộp. Nếu bạn vẫn không chắc chắn về thời hạn nộp thuế của mình hoặc muốn được hỗ trợ thêm để chuẩn bị cho mùa thuế, hãy liên hệ với chúng tôi để được tư vấn Hãy để chúng tôi quản lý bảng lương của bạn. Đăng ký tư vấn miễn phí ngay bây giờ BẠN CŨNG CÓ THỂ THƯỞNG THỨC CÁC BÀI VIẾT NÀY
Tầm quan trọng của việc ghi sổ kế toán và mối nguy hiểm nếu không làm việc đóNgày 5 tháng 4 năm 2023 Tại sao bạn cần một người kế toán? . Do đó, sổ sách kế toán có lẽ là điều cuối cùng bạn nghĩ tới. Việc các chủ doanh nghiệp nhỏ bỏ bê chức năng kế toán của mình cho đến khi hết hạn nộp thuế là điều bình thường, nhưng điều này có thực sự không? Đọc thêm " Kế toán viên làm gìNgày 5 tháng 4 năm 2023 Tại sao bạn cần một người kế toán? . “Các nhà đầu tư có mong đợi tôi đeo cà vạt khi đi họp không?”, “Bàn đứng có thực sự đáng giá không?” và “Có ai phiền nếu tôi nhận cuộc gọi của khách hàng ở Chipotle này không?”. Trong khi biết liệu Đọc thêm "Tín dụng Thuế Lưu trú Ontario là gì?Ngày 4 tháng 4 năm 2023 Cách yêu cầu Tín dụng Thuế Lưu trú Ontario trên tờ khai thuế của bạn Đại dịch gần đây đã gây thiệt hại cho ngành du lịch, với tổng số du lịch đến Ontario thu được 24 đô la. Riêng năm 2021 giảm 90 tỷ. Trong nỗ lực tăng cường du lịch nội địa, Cơ quan Thuế vụ Canada đã thông qua Tín dụng thuế lưu trú tạm thời ở Ontario cho năm 2022 Những ngày tính thuế kinh doanh quan trọng cho năm 2023 là gì?Tháng 5 năm 2023 . Ngày 15 tháng 5 – Tờ khai thuế thu nhập công ty đến hạn nộp và nộp Ngày 15 tháng 5 – Hợp tác & Tín thác Tờ khai thuế thu nhập đến hạn nộp 15 tháng 5 – Phải nộp tờ khai thuế thu nhập cá nhân nếu sử dụng đại lý thuế 21 tháng 5 – Nộp và thanh toán BAS tháng 4 (nếu bạn nộp hàng tháng) Khi nào tôi có thể nộp tờ khai thuế năm 2023 ở Canada?Nộp tờ khai thuế của bạn
. Bạn sẽ cần số bảo hiểm xã hội và T4 hoặc phiếu lương cuối cùng để nộp đơn. Mặc dù hạn chót là ngày 30 tháng 4 nhưng bạn có thể nộp tờ khai thuế vào Tháng 2 sau khi kết thúc năm tính thuế .
Khi nào có thể khai thuế vào năm 2023?Nếu bạn tự khai thuế, bạn có thời gian đến ngày 31 tháng 10 để nộp tờ khai. Nếu bạn đang sử dụng một đại lý thuế, bạn sẽ cần phải đăng ký với một đại lý trước ngày 31 tháng 10 và họ sẽ có thời hạn đến ngày 15 tháng 5 năm 2024 để nộp tờ khai của bạn.
Những thay đổi về thuế ở Canada năm 2023 là gì?Năm 2023, khung thuế liên bang của Canada tăng thêm 6. 3% để tính lạm phát. Dưới đây là các khung thuế cho năm 2023, do CRA vạch ra. Bất kỳ người Canada nào có thu nhập chịu thuế dưới 53.359 USD mỗi năm (nhưng trên mức cá nhân cơ bản là 15.000 USD) sẽ phải chịu thuế suất cơ bản 15%. |
